pagos a cuenta del IS - Contabilidad - Contabilidad

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pagos a cuenta del IS - Contabilidad
Pregunta
Hola a todos, Lo primero decir que este foro me parece estupendo, algunas de las consultas me han ayudado mucho y bueno ahora me he decidido a ser yo la que ponga una consulta y espero también alguna vez poder ayudar yo. En fin, mi pregunta es la siguiente: que ocurre cuando se cierra una contabilidad y la cuenta de retenciones y pagos a cuenta del IS(473), no queda saldada al comienzo del año siguiente, es decir, las retenciones de bancos y alquileres sí se saldaron pero se dejó la de los pagos a cuenta sin saldar y claro, ahora este año, se van cargando los pagos a cuenta correspondientes que a final de año sí quedarán saldados, pero los del año anterior no. ¿como podría arreglarse entonces?, habria que esperar al cierre del año y saldar el importe junto con los pagos fraccionados de este año, o se puede arreglar antes para que al cierre solo se salden los de este año. Espero que alguien pueda ayudarme, Gracias.

Resumen de la respuesta
No has contabilizado el impuesto de sociedades a 31/12/2006, con lo que deberias contabilizarlo a 01/01/2007 Remo, a final de año, se ha hecho el apunte: 630 a 4752 473 (Retenciones de c/c y de alquileres) Pero las retenciones de los pagos a cuenta no están metidos en ese apunte. por eso a comienzos de este año están sin saldar, y esa era mi duda, como saldarlas si ya estoy metiendo en la cuenta los pagos a cuenta que han venido en el 2007. Gracias.
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